Budgeting & Cost Control - KPS

Bulan pertama berfokus pada pengenalan lingkungan kerja Gapura Angkasa KPS, tata kelola fungsi Budgeting & Cost Control, serta penguasaan administrasi dasar anggaran. Peserta dipandu mempelajari company profile, struktur organisasi, Standard Operating Procedures (SOP) penganggaran, struktur akun anggaran, serta gambaran siklus RKAP dan alur pengajuan pemakaian anggaran. Peserta juga dikenalkan pada seluruh scope pekerjaan unit, yaitu penyusunan RKAP tahunan serta monitoring, kontrol, dan evaluasi pengajuan pemakaian anggaran. Aktivitas harian mencakup pengarsipan dokumen anggaran, pencatatan pengajuan pemakaian anggaran pada database unit, serta penyusunan rekap sederhana dengan pendampingan mentor. Output capaian pada tahap ini adalah kemampuan memahami peta pekerjaan Budgeting & Cost Control serta mengelola arsip dan data dasar anggaran secara rapi dan terkini.

Bulan kedua berfokus pada pemahaman kerangka RKAP dan kemampuan mengolah data yang menjadi dasar penyusunannya. Peserta mempelajari komponen RKAP, hubungan antara target kerja dan kebutuhan anggaran, serta cara membaca data realisasi anggaran periode sebelumnya. Aktivitas harian mencakup pengumpulan dan perapian data realisasi anggaran tahun berjalan dan tahun sebelumnya, penyusunan tabel perbandingan antarperiode, serta pengecekan kesesuaian data dengan struktur akun anggaran. Output capaian pada tahap ini adalah basis data historis anggaran dan realisasi yang rapi, serta tabel perbandingan antarperiode yang siap menjadi acuan penyusunan RKAP.

Bulan ketiga berfokus pada dukungan tahap awal penyusunan RKAP tahunan, mulai dari pengumpulan hingga konsolidasi usulan anggaran. Peserta mempelajari format dan jadwal pengajuan usulan anggaran, serta cara memeriksa kelayakan usulan berdasarkan target kerja dan kebijakan anggaran perusahaan. Aktivitas harian mencakup penyiapan dan distribusi formulir usulan anggaran, pengumpulan usulan dari unit kerja, pengecekan kelengkapan dan kesesuaian usulan, serta konsolidasi usulan ke dalam lembar kerja terpadu. Output capaian pada tahap ini adalah rekap usulan anggaran seluruh unit yang lengkap dan terkonsolidasi, serta catatan usulan yang perlu klarifikasi atau perbaikan.

Bulan keempat berfokus pada dukungan tahap lanjutan penyusunan RKAP, yaitu analisis usulan dan penyusunan draft anggaran. Peserta mempelajari teknik analisis kewajaran anggaran, penyesuaian usulan terhadap batasan anggaran, serta penyusunan lembar kerja dan dokumen RKAP. Aktivitas harian mencakup analisis kewajaran usulan dengan membandingkan data historis, penyesuaian angka berdasarkan arahan mentor, penyusunan draft lembar kerja RKAP, serta pengecekan konsistensi angka antarlampiran. Output capaian pada tahap ini adalah draft lembar kerja RKAP yang konsisten dan sesuai format, beserta catatan analisis kewajaran anggaran per unit.

Bulan kelima berfokus pada pemantauan dan pengendalian pengajuan pemakaian anggaran agar sesuai dengan RKAP. Peserta mempelajari alur pengajuan pemakaian anggaran, mekanisme pengecekan ketersediaan anggaran, serta pencatatan realisasi dan sisa anggaran. Aktivitas harian mencakup verifikasi kelengkapan pengajuan pemakaian anggaran, pengecekan kesesuaian pengajuan dengan pos dan sisa anggaran dalam RKAP, pencatatan realisasi anggaran, serta penandaan pengajuan yang melampaui atau menyimpang dari anggaran untuk disampaikan kepada mentor. Output capaian pada tahap ini adalah rekap pengajuan pemakaian anggaran yang terverifikasi, monitoring realisasi dan sisa anggaran per pos yang akurat, serta daftar temuan pengajuan yang menyimpang beserta tindak lanjutnya.

Bulan keenam berfokus pada evaluasi pemakaian anggaran serta penguatan peran peserta dalam mendukung seluruh fungsi Budgeting & Cost Control secara terpadu. Peserta mempelajari analisis varians antara anggaran dan realisasi, identifikasi penyebab deviasi, serta keterkaitan antara hasil evaluasi dan penyusunan anggaran periode berikutnya. Aktivitas harian mencakup penyusunan laporan realisasi terhadap RKAP, analisis selisih anggaran dan realisasi per pos, penyusunan catatan penyebab deviasi, pemutakhiran database anggaran dan rekap pengajuan, serta penanganan permintaan data anggaran dari unit kerja dengan pendampingan mentor. Output capaian pada tahap ini adalah laporan realisasi anggaran terhadap RKAP yang akurat, analisis varians beserta catatan penyebabnya, serta database anggaran yang terkini.