Credit Risk Analyst Intern

Peserta mempelajari konsep dasar risiko kredit, tujuan analisis kelayakan pembayaran, prinsip manajemen keuangan, dasar-dasar akuntansi, serta hubungan antara kondisi keuangan perusahaan dan kemampuan memenuhi kewajiban. Materi mencakup pengenalan laporan posisi keuangan, laporan laba rugi, laporan arus kas, piutang usaha, utang usaha, dan rasio keuangan dasar. Peserta juga mempelajari karakteristik transaksi pada industri konstruksi, termasuk termin pembayaran proyek, uang muka, retensi, keterlambatan pembayaran, dan risiko konsentrasi pelanggan. Selain itu, peserta diperkenalkan pada prinsip tata kelola, kerahasiaan data, objektivitas analisis, dokumentasi, dan pengendalian risiko.

Peserta mempraktikkan pengumpulan, pemeriksaan, pengelompokan, dan pengarsipan dokumen yang diperlukan untuk analisis risiko kredit. Dokumen dapat meliputi laporan keuangan, rekening koran yang diizinkan untuk diakses, daftar piutang, daftar utang, kontrak kerja, invoice, faktur, termin pembayaran, dan riwayat transaksi pelanggan atau mitra. Peserta belajar menggunakan Microsoft Excel atau perangkat sejenis untuk menginput data, membersihkan data, memeriksa kelengkapan dokumen, serta mengidentifikasi perbedaan informasi. Seluruh kegiatan dilakukan berdasarkan kewenangan, prosedur perusahaan, dan pengawasan pembimbing.

Peserta menerapkan pengetahuan akuntansi untuk menganalisis kondisi keuangan pelanggan atau mitra usaha berdasarkan data yang telah diverifikasi pada bulan kedua. Praktik meliputi analisis laporan posisi keuangan, laporan laba rugi, dan arus kas, serta perhitungan rasio likuiditas, solvabilitas, profitabilitas, dan aktivitas. Peserta juga mempelajari analisis umur piutang, kewajiban jangka pendek, pola penerimaan kas, serta kemampuan memenuhi kewajiban sesuai jadwal pembayaran. Dalam konteks konstruksi, peserta mengkaji dampak keterlambatan pembayaran termin, retensi proyek, dan ketergantungan pada satu pemberi kerja terhadap arus kas. Hasil analisis wajib disertai sumber data dan penjelasan yang dapat ditelusuri.

Peserta menggunakan hasil verifikasi dokumen dan analisis keuangan untuk menilai tingkat risiko kredit secara sistematis. Pembelajaran mencakup identifikasi faktor risiko internal dan eksternal, analisis riwayat pembayaran, evaluasi kewajiban berjalan, konsentrasi pelanggan, serta potensi keterlambatan penerimaan kas. Peserta diperkenalkan pada prinsip penilaian karakter, kapasitas pembayaran, kondisi keuangan, dan faktor pendukung lainnya. Peserta kemudian menyusun matriks penilaian risiko dengan kriteria dan bobot yang ditetapkan perusahaan. Jika tersedia data yang memadai, peserta juga dapat melakukan simulasi skenario keterlambatan pembayaran atau penurunan penerimaan proyek. Penilaian akhir tetap menjadi kewenangan pejabat perusahaan yang berwenang.

Peserta mempelajari dan mempraktikkan penyusunan usulan mitigasi berdasarkan profil risiko yang dihasilkan pada bulan keempat. Kegiatan meliputi penyusunan daftar pemantauan piutang, pengelompokan umur tagihan, identifikasi indikator peringatan dini, pemantauan jadwal pembayaran, dan analisis penyebab keterlambatan. Peserta juga belajar merancang tindakan pengendalian yang proporsional, seperti peningkatan frekuensi pemantauan, permintaan dokumen pendukung tambahan, evaluasi batas transaksi, dan eskalasi kepada atasan. Untuk transaksi konstruksi, mitigasi dapat mempertimbangkan jadwal termin, retensi, progres pekerjaan, dan ketergantungan penerimaan kas pada pembayaran pemberi kerja. Seluruh usulan harus sesuai kebijakan perusahaan dan tidak menjadi keputusan kredit mandiri peserta magang.

Peserta mengintegrasikan seluruh hasil pembelajaran dari bulan pertama hingga bulan kelima menjadi laporan analisis risiko kredit yang lengkap. Laporan mencakup identitas objek analisis, ringkasan data dan dokumen, hasil verifikasi, analisis rasio keuangan, kemampuan pembayaran, klasifikasi risiko, faktor penyebab risiko, serta usulan mitigasi dan pemantauan. Peserta berlatih menyampaikan temuan secara tertulis dan lisan menggunakan tabel, grafik, dan indikator yang relevan. Selanjutnya, peserta menyelesaikan studi kasus berdasarkan data yang diizinkan perusahaan, mempresentasikan hasil analisis kepada pembimbing, menerima umpan balik, dan memperbaiki laporan. Evaluasi akhir mengukur ketepatan perhitungan, konsistensi analisis, kualitas dokumentasi, etika kerja, dan kemampuan menjelaskan rekomendasi.