Financial Audit

Peserta memahami fungsi SPI, struktur organisasi, kode etik auditor internal, serta tahapan siklus audit internal bidang keuangan (perencanaan, pelaksanaan, pelaporan, dan tindak lanjut).

Peserta mempelajari konsep dasar penilaian maturitas risiko, matriks risiko keuangan, serta evaluasi peringkat komposit berisiko.

Peserta membantu melakukan pengujian kelengkapan bukti transaksi, rekonsiliasi bank/akun, serta verifikasi otorisasi dokumen keuangan di bawah bimbingan mentor.

Peserta membantu mengelompokkan temuan audit keuangan (kondisi, kriteria, sebab, akibat) serta merapikan usulan rekomendasi ke dalam matriks hasil audit.

Peserta membantu membuat dan memutakhirkan daftar monitoring atas rekomendasi hasil audit keuangan, PIC, target waktu, dan status pemenuhan.

Peserta menyusun rekapitulasi seluruh dokumen penugasan audit keuangan yang telah dibantu, matriks risiko, dan daftar monitoring tindak lanjut sebagai bahan evaluasi.

Peserta mempelajari pedoman audit keuangan internal, standar IIA/IPPF, regulasi keuangan BUMN/Perusahaan, dan kerangka kerja terkait.

Peserta membantu melakukan verifikasi administratif atas kelengkapan dokumen control activity dan walkthrough test dalam kerangka Internal Control over Financial Reporting (ICoFR).

Peserta membantu menyusun draft KKA secara terstruktur, mencantumkan indeks, referensi silang (cross-referencing), dan audit trail sesuai standar SPI.

Peserta melakukan quality check administratif atas konsistensi penamaan file, kelengkapan evidence, dan membantu penyusunan draft LHA bidang keuangan.

Peserta membantu memeriksa keberadaan dan keterkaitan bukti (evidence) penyelesaian tindak lanjut yang disampaikan oleh unit kerja auditee.

Peserta bersama mentor mengevaluasi pelaksanaan tugas harian, kualitas dokumentasi kertas kerja, serta pemahaman peserta mengenai proses audit keuangan.

Peserta mengamati alur kerja auditor keuangan, pengolahan data keuangan, serta alur penyusunan Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) bidang keuangan.

Peserta membantu merapikan dan mendokumentasikan data pendukung risk assessment dan peta risiko unit kerja bidang keuangan.

Peserta membantu penyiapan dokumen administrasi pendukung untuk kegiatan audit khusus dan konsultasi bidang keuangan sesuai PKAT atau permintaan manajemen.

Peserta membantu inventarisasi dokumen dan penyusunan administrasi pemenuhan laporan berkala audit/keuangan kepada regulator (seperti OJK/Kemenkeu/BUMN).

Peserta membantu menyusun matriks rekapitulasi status tindak lanjut (Selesai/Dalam Proses/Belum Dikerjakan) sebagai bahan laporan ke manajemen.

Peserta menyusun laporan akhir pemagangan yang menggambarkan aktivitas harian, output administratif, serta pembelajaran yang diperoleh selama 6 bulan di SPI.