Akunting Staf

• Orientasi bisnis: model pendapatan perusahaan, siapa pelanggan dan pemasok utama, struktur tim finance.• Pelajari chart of accounts (CoA) perusahaan: akun apa dipakai untuk apa, dan kenapa — bukan hanya menghafal nomor akun.• Pelajari alur dokumen transaksi: PO → penerimaan barang/jasa → invoice → pembayaran; serta dokumen kas: bukti kas masuk/keluar, bukti bank.• Pelatihan software akuntansi yang dipakai perusahaan: navigasi, input jurnal, cetak laporan dasar. Latihan di database dummy/training dulu, bukan data produksi.• Pelajari kebijakan pengendalian internal dasar: siapa boleh menginput, siapa mereview, siapa menyetujui pembayaran (segregation of duties).• Baca SOP akuntansi perusahaan (jika ada). Jika tidak ada, itu temuan pertama yang layak dicatat.

• Mulai input invoice pemasok di data produksi, dengan semua entri direview mentor sebelum posting.• Latihan verifikasi 3 arah (three-way match): PO vs penerimaan barang vs invoice — dan apa yang dilakukan jika tidak cocok.• Kelola arsip dokumen AP: penomoran, kelengkapan lampiran, kerapian fisik/digital.• Rekonsiliasi saldo utang per vendor: bandingkan catatan perusahaan vs statement vendor untuk minimal 5 vendor.• Susun daftar utang jatuh tempo mingguan untuk membantu perencanaan pembayaran (keputusan bayar tetap di atasan).

• Terbitkan invoice penjualan (direview sebelum kirim) dan catat penerimaan pembayaran.• Susun aging schedule piutang dan bantu proses penagihan administratif (reminder tertulis; negosiasi tetap di staf senior).• Kelola atau bantu kelola petty cash: pencatatan, bukti, opname kas kecil berkala.• Rekonsiliasi bank bulanan: identifikasi outstanding items, biaya bank, selisih pencatatan.• Pelajari kenapa rekonsiliasi bank adalah kontrol anti-fraud paling dasar — bukan sekadar ritual bulanan.

• Pelajari jenis pajak rutin yang relevan bagi perusahaan: PPh 21 (gaji), PPh 23 (jasa), PPh Pasal 4 ayat (2) (final, misal sewa), dan PPN — mana yang dipotong perusahaan vs dipotong pihak lain.• Bantu rekap dasar pengenaan pajak bulanan dari data transaksi, dicek staf pajak/mentor.• Kelola arsip bukti potong dan faktur pajak (masukan & keluaran): kelengkapan, pencocokan dengan pencatatan.• Observasi (bukan mengerjakan sendiri) proses pelaporan di sistem administrasi DJP yang berlaku, termasuk tenggat setor dan lapor.• Pahami konsekuensi keterlambatan: sanksi administrasi membuat pekerjaan pajak tidak boleh bergantung pada satu orang tanpa backup.

• Ikut closing bulanan end-to-end dengan checklist: cut-off transaksi, jurnal penyesuaian (akrual, beban dibayar di muka, depresiasi), rekonsiliasi akun-akun neraca utama.• Kerjakan sebagian jurnal penyesuaian sendiri (direview sebelum posting), termasuk perhitungan penyusutan aset tetap dari daftar aset.• Susun draft laporan keuangan bulanan (laba rugi, neraca) dari sistem, lalu buat analisis singkat: pergerakan signifikan bulan ini vs bulan lalu dan kenapa.• Pelajari perbedaan laporan untuk manajemen vs laporan sesuai standar akuntansi (SAK/SAK EP) — cukup di level konsep.• Identifikasi 1 bagian proses closing yang lambat atau rawan salah, berdasarkan pengalaman langsung.

• Lanjutkan porsi pekerjaan rutin (AP/AR/rekonsiliasi) dengan supervisi minimal.• Bantu persiapan data untuk audit/review eksternal atau internal jika jadwalnya bertepatan: menyiapkan schedule pendukung, menelusuri dokumen sampel.• Proyek akhir (pilih 1, sepakati di awal bulan): (a) perbaikan proses dari temuan bulan 5, diimplementasikan dan diukur; (b) SOP tertulis untuk satu proses yang belum terdokumentasi; atau (c) template kertas kerja rekonsiliasi/closing yang lebih baik.• Dokumentasi handover: status pekerjaan, arsip, dan pengetahuan yang dipegang.• Presentasi akhir 20–30 menit ke tim finance: apa yang dikerjakan, apa yang ditemukan, apa rekomendasinya.