Accounting Staff

Minggu 1: Orientasi Sistem & Struktur Akuntansi Hotel Pengenalan Chart of Accounts (COA) standar industri perhotelan (USALI - Uniform System of Accounts for the Lodging Industry). Pelatihan sistem komputerisasi hotel (PMS dan Back-Office Accounting Software). Minggu 2: Cross-Exposure Operasional (Magang Singkat) Front Office (2 hari): Memahami alur pembayaran check-in/out, deposit, dan penagihan kartu kredit. F&B Outlet (2 hari): Memahami alur transaksi POS (Point of Sale), void, discount, dan cetak bill. Minggu 3: Prosedur Kas Besar (General Cashier) SOP penerimaan uang tunai harian dari seluruh kasir outlet. Prosedur penyimpanan brankas (safe deposit box), penukaran uang kecil, dan pengisian petty cash. Minggu 4: Evaluasi Bulan ke-1 Uji pemahaman alur transaksi kasir operasional dan posting jurnal dasar.

Target: Menguasai pemeriksaan transaksi harian hotel dan mengelola penagihan piutang ke klien korporat. Fungsi Night Audit & Income Auditor: Verifikasi kesesuaian harga kamar (room rate audit) antara sistem dan dokumen pendukung. Pemeriksaan laporan penjualan F&B, koreksi transaksi (rebate/void), dan pembuatan Daily Revenue Report (Laporan Pendapatan Harian). Accounts Receivable (AR) & Penagihan: SOP pemeriksaan kelengkapan City Ledger (tagihan ke perusahaan/OTA). Pembuatan invoice penagihan ke klien korporat dan taktik follow-up piutang jatuh tempo (aging AR). Prosedur pencatatan dan klaim pembayaran dari Online Travel Agent (Agoda, Booking.com, Traveloka).

Target: Menguasai pemeriksaan transaksi harian hotel dan mengelola penagihan piutang ke klien korporat. Fungsi Night Audit & Income Auditor: Verifikasi kesesuaian harga kamar (room rate audit) antara sistem dan dokumen pendukung. Pemeriksaan laporan penjualan F&B, koreksi transaksi (rebate/void), dan pembuatan Daily Revenue Report (Laporan Pendapatan Harian). Accounts Receivable (AR) & Penagihan: SOP pemeriksaan kelengkapan City Ledger (tagihan ke perusahaan/OTA). Pembuatan invoice penagihan ke klien korporat dan taktik follow-up piutang jatuh tempo (aging AR). Prosedur pencatatan dan klaim pembayaran dari Online Travel Agent (Agoda, Booking.com, Traveloka).

Target: Mengontrol pengeluaran bahan baku F&B, belanja barang operasional, serta melakukan penhitungan fisik stok (Stock Take). Fungsi Purchasing & Receiving (Pembelian & Penerimaan Barang): SOP pemeriksaan barang masuk (Receiving) sesuai Purchase Order (spesifikasi, jumlah, dan kualitas). Pemeriksaan harga pasar secara berkala (market survey). Cost Control & Storekeeper: Menghitung Food & Beverage Cost Percentage harian dan bulanan. Prosedur Stock Take (opname stok) akhir bulan di gudang utama, dapur, dan bar. Analisis barang terbuang (spoilage/waste report) dan selisih stok (variance report).

Accounts Payable (AP) - Manajemen Utang Vendor: Prosedur verifikasi faktur tagihan dari supplier dengan Purchase Order dan Receiving Report (3-Way Matching). Penyusunan jadwal pembayaran vendor (payment schedule) berdasarkan skala prioritas arus kas. Perpajakan Perhotelan (Taxation): Penghitungan dan pelaporan Pajak Daerah PB1 (Pajak Restoran/Hotel 10%). Penghitungan Pajak Penghasilan (PPh Pasal 21, 23, 4 ayat 2) dan PPN. Penggajian (Payroll Accounting): Prosedur rekapitulasi kehadiran karyawan, uang lembur, service charge, dan pemotongan BPJS.

Penyusunan Laporan Keuangan Bulanan (Month-End Closing): Prosedur rekonsiliasi bank (mencocokkan catatan buku kas hotel dengan rekening koran). Pencatatan jurnal penyesuaian (accrual, prepaid, depreciation). Penyusunan Laporan Laba Rugi (Profit & Loss Statement) per departemen dan Neraca (Balance Sheet). Evaluasi Total Akhir 6 Bulan: Ujian komprehensif tertulis mengenai USALI dan perpajakan hotel. Penilaian akurasi data dan ketepatan waktu dalam menyajikan laporan (KPI Reporting Deadline). Presentasi analisis hasil Stock Take dan rekomendasi efisiensi biaya kepada Financial Controller / GM.