Pengendali Transaksi Keuangan

Mempelajari SOP dan kebijakan perusahaan terkait pengajuan biaya, alur persetujuan, batas nominal, serta persyaratan dokumen pendukung. Memahami dasar standar akuntansi yang berlaku (PSAK) terkait pengakuan, pengukuran, dan pencatatan biaya yang relevan dengan aktivitas perusahaan.

Melakukan pemeriksaan kelengkapan dan validitas dokumen pengajuan biaya, seperti invoice, kuitansi, bukti transaksi, formulir pengajuan, dan dokumen pendukung lainnya. Memastikan kesesuaian nominal, tanggal, tujuan transaksi, serta persyaratan administrasi sesuai ketentuan perusahaan.

Memeriksa kesesuaian pengajuan biaya dengan SOP dan kebijakan perusahaan, termasuk jenis biaya yang diperbolehkan, batas nominal, kewenangan persetujuan, tujuan penggunaan, serta ketentuan lain yang berlaku. Mengidentifikasi pengajuan yang tidak sesuai dan memerlukan klarifikasi atau perbaikan.

Memahami dasar-dasar ketentuan akuntansi yang relevan dengan pengajuan biaya, termasuk pengenalan jenis dan klasifikasi biaya, pemahaman dasar bukti transaksi yang valid, serta kesesuaian informasi pada dokumen pengajuan dengan ketentuan administrasi dan kebijakan perusahaan. Memahami secara umum penerapan PSAK yang relevan sebagai referensi pendukung dalam proses pemeriksaan pengajuan biaya.

Melakukan monitoring status pengajuan biaya, mendokumentasikan hasil pemeriksaan, mengelompokkan temuan berdasarkan jenis ketidaksesuaian, serta menyusun laporan berkala terkait kelengkapan dokumen dan kepatuhan terhadap SOP, kebijakan perusahaan, dan ketentuan akuntansi yang relevan.

Menganalisis tren kesalahan dan ketidaksesuaian pengajuan biaya, mengidentifikasi penyebab permasalahan yang sering terjadi, serta menyusun rekapitulasi dan rekomendasi perbaikan proses pemeriksaan untuk meningkatkan kepatuhan, ketepatan administrasi, dan kualitas pengendalian biaya.