Finance

Materi **Orientasi Perusahaan dan Pengenalan Struktur Keuangan/Akuntansi** bertujuan memberikan pemahaman awal kepada peserta magang mengenai profil perusahaan, struktur organisasi, serta fungsi dan peran bagian keuangan/akuntansi dalam mendukung operasional perusahaan. Peserta akan dikenalkan pada alur administrasi keuangan, pembagian tugas, proses pencatatan transaksi, serta hubungan kerja antara fungsi keuangan dengan divisi lainnya.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik pencatatan transaksi harian dan pengelolaan kas kecil** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi pencatatan transaksi penerimaan dan pengeluaran, pemeriksaan bukti transaksi, pengelolaan saldo kas kecil, serta pencatatan dan rekonsiliasi penggunaan dana. Melalui praktik ini, peserta diharapkan mampu melakukan administrasi keuangan secara tertib, akurat, dan sesuai dengan prosedur perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik rekonsiliasi bank dan pengelolaan piutang/utang** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi pencocokan catatan transaksi perusahaan dengan mutasi rekening bank, identifikasi selisih atau transaksi yang belum tercatat, serta pembaruan data piutang dan utang. Peserta juga akan mempelajari pemantauan jatuh tempo dan penyusunan rekapitulasi sebagai bagian dari pengendalian administrasi keuangan perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik penyusunan laporan keuangan bulanan** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi pengumpulan dan pengolahan data transaksi, pengecekan saldo akun, serta penyusunan laporan **neraca, laba rugi, dan arus kas** berdasarkan data keuangan perusahaan. Melalui praktik ini, peserta diharapkan mampu memahami proses penyusunan laporan keuangan secara sistematis, akurat, dan sesuai dengan prosedur perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik perhitungan dan pelaporan pajak** dengan pendampingan staf keuangan atau perpajakan. Kegiatan meliputi pengumpulan data transaksi, perhitungan kewajiban pajak sesuai ketentuan yang berlaku, pemeriksaan dan rekapitulasi **bukti potong**, serta membantu proses administrasi pelaporan pajak. Melalui praktik ini, peserta diharapkan mampu memahami alur administrasi perpajakan secara tertib, teliti, dan sesuai prosedur perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik penyusunan dan monitoring anggaran** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi penyusunan rencana anggaran berdasarkan kebutuhan kegiatan, pencatatan realisasi pengeluaran, perbandingan antara anggaran dan realisasi, serta identifikasi selisih untuk bahan evaluasi. Pada tahap akhir, peserta mengikuti **evaluasi kompetensi** dan menyusun **laporan magang** yang memuat kegiatan, hasil pembelajaran, serta capaian kompetensi selama program berlangsung.

Materi **Orientasi Perusahaan dan Pengenalan Struktur Keuangan/Akuntansi** bertujuan memberikan pemahaman awal kepada peserta magang mengenai profil perusahaan, struktur organisasi, serta fungsi dan peran bagian keuangan/akuntansi dalam mendukung operasional perusahaan. Peserta akan dikenalkan pada alur administrasi keuangan, pembagian tugas, proses pencatatan transaksi, serta hubungan kerja antara fungsi keuangan dengan divisi lainnya.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik pencatatan transaksi harian dan pengelolaan kas kecil** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi pencatatan transaksi penerimaan dan pengeluaran, pemeriksaan bukti transaksi, pengelolaan saldo kas kecil, serta pencatatan dan rekonsiliasi penggunaan dana. Melalui praktik ini, peserta diharapkan mampu melakukan administrasi keuangan secara tertib, akurat, dan sesuai dengan prosedur perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik rekonsiliasi bank dan pengelolaan piutang/utang** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi pencocokan catatan transaksi perusahaan dengan mutasi rekening bank, identifikasi selisih atau transaksi yang belum tercatat, serta pembaruan data piutang dan utang. Peserta juga akan mempelajari pemantauan jatuh tempo dan penyusunan rekapitulasi sebagai bagian dari pengendalian administrasi keuangan perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik penyusunan laporan keuangan bulanan** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi pengumpulan dan pengolahan data transaksi, pengecekan saldo akun, serta penyusunan laporan **neraca, laba rugi, dan arus kas** berdasarkan data keuangan perusahaan. Melalui praktik ini, peserta diharapkan mampu memahami proses penyusunan laporan keuangan secara sistematis, akurat, dan sesuai dengan prosedur perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik perhitungan dan pelaporan pajak** dengan pendampingan staf keuangan atau perpajakan. Kegiatan meliputi pengumpulan data transaksi, perhitungan kewajiban pajak sesuai ketentuan yang berlaku, pemeriksaan dan rekapitulasi **bukti potong**, serta membantu proses administrasi pelaporan pajak. Melalui praktik ini, peserta diharapkan mampu memahami alur administrasi perpajakan secara tertib, teliti, dan sesuai prosedur perusahaan.

Peserta magang akan melaksanakan **praktik penyusunan dan monitoring anggaran** dengan pendampingan staf keuangan. Kegiatan meliputi penyusunan rencana anggaran berdasarkan kebutuhan kegiatan, pencatatan realisasi pengeluaran, perbandingan antara anggaran dan realisasi, serta identifikasi selisih untuk bahan evaluasi. Pada tahap akhir, peserta mengikuti **evaluasi kompetensi** dan menyusun **laporan magang** yang memuat kegiatan, hasil pembelajaran, serta capaian kompetensi selama program berlangsung.

Pemahaman visi-misi PT Consultan, struktur organisasi finance/accounting, role & responsibility masing-masing posisi (Finance Manager, Staff Piutang, Staff Hutang, Kasir), tour lokasi, sistem & tools yang digunakan (hardware, software), dan introduction ke mentor.

Materi **Dasar Akuntansi, Siklus Akuntansi, dan Chart of Account (CoA) Perusahaan** bertujuan membekali peserta magang dengan pemahaman dasar mengenai prinsip dan proses pencatatan keuangan. Peserta akan mempelajari konsep debit dan kredit, jenis-jenis akun, tahapan siklus akuntansi mulai dari pencatatan transaksi hingga penyusunan laporan keuangan, serta pengenalan **Chart of Account (CoA)** yang digunakan perusahaan. Melalui materi ini, peserta diharapkan mampu memahami alur pencatatan transaksi secara sistematis dan sesuai dengan standar administrasi keuangan perusahaan.

Materi **Dasar Akuntansi, Siklus Akuntansi, dan Chart of Account (CoA) Perusahaan** bertujuan membekali peserta magang dengan pemahaman dasar mengenai prinsip dan proses pencatatan keuangan. Peserta akan mempelajari konsep debit dan kredit, jenis-jenis akun, tahapan siklus akuntansi mulai dari pencatatan transaksi hingga penyusunan laporan keuangan, serta pengenalan **Chart of Account (CoA)** yang digunakan perusahaan. Melalui materi ini, peserta diharapkan mampu memahami alur pencatatan transaksi secara sistematis dan sesuai dengan standar administrasi keuangan perusahaan.

Review konsep akuntansi dasar (aset, liabilitas, ekuitas), sistem debit-kredit, double entry principle. Demonstrasi Chart of Accounts perusahaan, review jurnal entry standar. Praktik: membuat jurnal penyesuaian sederhana (depreciation, accrual, prepaid) dengan bimbingan mentor, posting ke GL.

Materi **Dasar Perpajakan Perusahaan (PPh 21/23, PPN) dan Pelaporan Pajak** bertujuan memberikan pemahaman dasar kepada peserta magang mengenai kewajiban perpajakan dalam kegiatan perusahaan. Peserta akan mempelajari konsep dan penerapan **PPh 21, PPh 23, dan PPN**, proses pemotongan atau pemungutan pajak, serta pengenalan administrasi dan pelaporan pajak perusahaan. Melalui materi ini, peserta diharapkan memahami alur dasar perpajakan dan pentingnya ketelitian serta kepatuhan dalam memenuhi kewajiban pajak perusahaan.

Materi **Dasar Perpajakan Perusahaan (PPh 21/23, PPN) dan Pelaporan Pajak** bertujuan memberikan pemahaman dasar kepada peserta magang mengenai kewajiban perpajakan dalam kegiatan perusahaan. Peserta akan mempelajari konsep dan penerapan **PPh 21, PPh 23, dan PPN**, proses pemotongan atau pemungutan pajak, serta pengenalan administrasi dan pelaporan pajak perusahaan. Melalui materi ini, peserta diharapkan memahami alur dasar perpajakan dan pentingnya ketelitian serta kepatuhan dalam memenuhi kewajiban pajak perusahaan.

Penjelasan PPh Pasal 21/23, PPN reguler, PTKP, tarif, mekanisme. Studi kasus pajak PT Consultan (siapa wajib pajak, apa tax obligation). Praktik: perhitungan PPh dari dokumen salary/invoice, pencatatan PPN masukan-keluaran, familiarisasi e-faktur sistem.

Materi **Penggunaan Software Akuntansi/ERP Keuangan Perusahaan** bertujuan membekali peserta magang dengan kemampuan dasar dalam menggunakan sistem digital untuk mendukung proses administrasi dan pencatatan keuangan. Peserta akan diperkenalkan pada fitur dan alur kerja software akuntansi atau **Enterprise Resource Planning (ERP)** yang digunakan perusahaan, termasuk input transaksi, pengelolaan data keuangan, pencarian informasi, serta penyusunan laporan sederhana. Melalui materi ini, peserta diharapkan mampu menggunakan sistem secara tepat, teliti, dan sesuai dengan prosedur perusahaan.

Materi **Penggunaan Software Akuntansi/ERP Keuangan Perusahaan** bertujuan membekali peserta magang dengan kemampuan dasar dalam menggunakan sistem digital untuk mendukung proses administrasi dan pencatatan keuangan. Peserta akan diperkenalkan pada fitur dan alur kerja software akuntansi atau **Enterprise Resource Planning (ERP)** yang digunakan perusahaan, termasuk input transaksi, pengelolaan data keuangan, pencarian informasi, serta penyusunan laporan sederhana. Melalui materi ini, peserta diharapkan mampu menggunakan sistem secara tepat, teliti, dan sesuai dengan prosedur perusahaan.

Training resmi penggunaan software akuntansi (SAP/MYOB/Accurate/Tally). Modul yang dipelajari: General Ledger (GL), Accounts Payable (AP), Accounts Receivable (AR), Cash Management. Setup parameter dasar, navigasi menu, report generation. Praktik: dummy entry transactions untuk familiar dengan interface.

Hands-on entry transaksi real di sistem: penjualan (sales invoice), pembelian (PO → GRN → invoice), pembayaran (check/transfer), retur. Input dokumen source (invoice asli, kwitansi, bukti transfer). Verifikasi posting ke GL dan aging list. Target: 30-50 transaksi/hari dengan akurasi >95%, zero error post.

Hands-on entry transaksi real di sistem: penjualan (sales invoice), pembelian (PO → GRN → invoice), pembayaran (check/transfer), retur. Input dokumen source (invoice asli, kwitansi, bukti transfer). Verifikasi posting ke GL dan aging list. Target: 30-50 transaksi/hari dengan akurasi >95%, zero error post.

Pengurusan petty cash: catat pengeluaran detail, kumpulkan & verifikasi bukti (kwitansi, nota, bon), buatkan expense report/reimbursement request, posting ke GL. Rekonsiliasi kasir manual vs sistem. Monitor cash float. Koordinasi dengan kasir untuk settlement. Update budgeted petty cash tracking.

Pengurusan petty cash: catat pengeluaran detail, kumpulkan & verifikasi bukti (kwitansi, nota, bon), buatkan expense report/reimbursement request, posting ke GL. Rekonsiliasi kasir manual vs sistem. Monitor cash float. Koordinasi dengan kasir untuk settlement. Update budgeted petty cash tracking.

Review perbedaan saldo bank statement vs GL: outstanding checks, deposits in transit, service charges, NSF checks. Analisis komparasi bank statement vs cash ledger. Setup reconciliation di software (bank feed, automated matching). Buat template & checklist bank reconciliation PT Consultan.

Reconcile 3-4 rekening bank per minggu (BCA, Mandiri, BNI, etc). Matching transactions antara bank statement & GL. Identifikasi variance >Rp 5 juta untuk investigasi lebih lanjut (contact bank, cek cheque register, lacak transfer). Post adjustment journals untuk service charges, interest income, NSF. Dokumentasi semua discrepancy & resolution. Target: 100% reconciled sebelum month close.

Reconcile 3-4 rekening bank per minggu (BCA, Mandiri, BNI, etc). Matching transactions antara bank statement & GL. Identifikasi variance >Rp 5 juta untuk investigasi lebih lanjut (contact bank, cek cheque register, lacak transfer). Post adjustment journals untuk service charges, interest income, NSF. Dokumentasi semua discrepancy & resolution. Target: 100% reconciled sebelum month close.

Rekonsiliasi akun-akun balance sheet: Receivables (AR subsidiary), Payables (AP subsidiary), Inventory, Prepaid expenses, Accrued expenses. Identify aging schedule outstanding invoices (>60 hari). Review allowance for doubtful debts, memo untuk write-off bad debts. Analisis variance akun vs prior month. Target: semua akun 100% terrekonsiliasi, zero adjustment posting.

Generate trial balance dari sistem. Review semua GL balances, analisis variance vs budget & prior month. Preparation journal: depresiasi aset tetap, penyisihan piutang ragu, accrual expense. Compile formal financial statements (Balance Sheet, Profit & Loss Statement, Cash Flow Statement). Verifikasi angka balanced, format sesuai standar. Analisis key ratios (current ratio, debt-to-equity, profitability).

Generate trial balance dari sistem. Review semua GL balances, analisis variance vs budget & prior month. Preparation journal: depresiasi aset tetap, penyisihan piutang ragu, accrual expense. Compile formal financial statements (Balance Sheet, Profit & Loss Statement, Cash Flow Statement). Verifikasi angka balanced, format sesuai standar. Analisis key ratios (current ratio, debt-to-equity, profitability).

Review temuan audit internal periode lalu. Memahami disclosure requirements (PPN, PPh, interest bearing debt, related party transactions). Analisis audit adjustments dari external auditor (jika ada). Posting correction entries sesuai audit findings. Persiapan catatan kaki laporan keuangan (notes) — ekspansi poin2 penting seperti accounting policies, contingencies, segments. Koordinasi dengan auditor jika ada.

Verifikasi data SPT PPh 21/23 dari payroll/HR. Cross-check dengan GL tax payable account. Rekonsiliasi PPN masukan vs keluaran dari sales & purchase journals. Input e-faktur di DJP online system. Persiapan data untuk tax return submission. Koordinasi dengan tax consultant jika ada amandemen atau belum sesuai. Meeting untuk tax planning quarterlies.

Generate aging schedule piutang (0-30, 31-60, 61-90, >90 hari). Identify bad debts atau debitur macet. Buat surat penagihan & reminder untuk outstanding invoices. Komunikasi langsung dengan sales department untuk follow-up koleksi. Usulan write-off untuk debitur yang permanently uncollectible sesuai company policy. Update customer master jika ada perubahan. Target: aging <30 hari >80%.

Verifikasi saldo payable per supplier dengan dokumen GRN/PO/invoice. Identify invoice belum tercatat di sistem (outstanding supplier invoices, accrual setup). Reconcile supplier statements dengan GL. Koordinasi dengan procurement dept untuk resolution discrepancy (over-billing, missing invoices). Update vendor master data. Buat accrual entry untuk invoice yang belum diterima tapi sudah di-GRN sebelum month-end.

Entry aset baru: dokumentasi pembelian, input ke sistem aset, assign ID aset, foto physical aset. Verifikasi perhitungan depresiasi (metode straight-line vs company policy). Update fixed asset register bulanan. Conduct minor verification/tagging physical aset. Disposal aset lama: posting elimination journal (derecognition aset & accumulated depreciation). Maintenance catatan aset tetap di Excel/sistem.

Compile management reports: cash flow forecast (7 hari, 30 hari), working capital analysis, profitability by product/project. Analisis variance vs budget & KPI. Trend analysis 3-6 bulan terakhir. Penyiapan management summary untuk finance review meeting. Dokumentasi end-of-month closing checklist (all accounts reconciled, all journals posted, all supporting docs complete). Komunikasi dengan department heads jika ada outstanding issues.

Compile management reports: cash flow forecast (7 hari, 30 hari), working capital analysis, profitability by product/project. Analisis variance vs budget & KPI. Trend analysis 3-6 bulan terakhir. Penyiapan management summary untuk finance review meeting. Dokumentasi end-of-month closing checklist (all accounts reconciled, all journals posted, all supporting docs complete). Komunikasi dengan department heads jika ada outstanding issues.

Review seluruh accounting processes (transaction entry → reconciliation → closing → reporting). Identify bottlenecks, pain points, errors yang frequently terjadi. Usulan improvement: automation opportunities, control enhancement, streamlining approval flow. Dokumentasi Standard Operating Procedures (SOP) sesuai kebijakan perusahaan. Persiapan knowledge transfer checklist untuk staff lain. Draft recommendation memo untuk department head.

Review seluruh accounting processes (transaction entry → reconciliation → closing → reporting). Identify bottlenecks, pain points, errors yang frequently terjadi. Usulan improvement: automation opportunities, control enhancement, streamlining approval flow. Dokumentasi Standard Operating Procedures (SOP) sesuai kebijakan perusahaan. Persiapan knowledge transfer checklist untuk staff lain. Draft recommendation memo untuk department head.

Compilation logbook lengkap (activity harian, challenges, solutions, learning outcomes). Kumpulkan evidence pencapaian kompetensi (transaksi entries, reconciliations, reports yang sudah dibuat). Persiapan presentasi final report ke management & mentor: summary of work performed, key learnings, recommendations, self-assessment. Assessment kompetensi oleh mentor menggunakan rubric (technical skills 60%, soft skills & reliability 40%). Exit interview dengan HR.